দেশের ব্যাংকিং খাতে আর্থিক দুর্বলতা আরও স্পষ্ট হয়ে উঠেছে। বাংলাদেশ ব্যাংকের তথ্য অনুযায়ী, ২০২৬ সালের মার্চ শেষে ২১টি ব্যাংকের মূলধন ঘাটতি বেড়ে প্রায় ২ লাখ ৯৪ হাজার কোটি টাকায় দাঁড়িয়েছে। তিন মাস আগে, অর্থাৎ ২০২৫ সালের ডিসেম্বর শেষে এসব ব্যাংকের সম্মিলিত মূলধন ঘাটতি ছিল প্রায় ২ লাখ ৭৪ হাজার কোটি টাকা। তিন মাসের ব্যবধানে ঘাটতি বেড়েছে প্রায় ২০ হাজার কোটি টাকা।
তবে কিছু ব্যাংকের মূলধন উদ্বৃত্ত থাকায় সামগ্রিক ঘাটতির পরিমাণ কিছুটা কমে আসে। ৬১টি ব্যাংককে বিবেচনায় নিয়ে মার্চ শেষে দেশের ব্যাংকিং খাতে নিট মূলধন ঘাটতি দাঁড়িয়েছে প্রায় ২ লাখ ৩৯ হাজার কোটি টাকা। ডিসেম্বর শেষে এই ঘাটতি ছিল প্রায় ২ লাখ ১৭ হাজার কোটি টাকা। অর্থাৎ তিন মাসে নিট ঘাটতি বেড়েছে প্রায় ২২ হাজার কোটি টাকা।
ব্যাংকার ও অর্থনীতিবিদদের মতে, খেলাপি ঋণের বড় ধরনের বৃদ্ধি এবং এর বিপরীতে প্রয়োজনীয় প্রভিশন সংরক্ষণ করতে গিয়ে ব্যাংকগুলোর মুনাফা ও মূলধনের ওপর চাপ তৈরি হচ্ছে। দীর্ঘদিন ধরে মূলধন ঘাটতিতে থাকা ব্যাংকের সংখ্যা বাড়তে থাকা পুরো আর্থিক খাতের জন্য উদ্বেগের বিষয় হয়ে উঠেছে।
মিউচুয়াল ট্রাস্ট ব্যাংকের ব্যবস্থাপনা পরিচালক ও প্রধান নির্বাহী কর্মকর্তা সৈয়দ মাহবুবুর রহমান বলেন, খেলাপি ঋণ বাড়লে ব্যাংকের মূলধন ঘাটতিও বাড়ে। কারণ খেলাপি ঋণের বিপরীতে ব্যাংককে বেশি প্রভিশন রাখতে হয়। এতে মুনাফা কমে যায় এবং ধারাবাহিক লোকসানের ফলে মূলধন ঘাটতি আরও বাড়তে থাকে।
Table of Contents
খেলাপি ঋণে বাড়ছে চাপ
বছরের পর বছর আগ্রাসী ঋণ বিতরণ, দুর্বল তদারকি এবং রাজনৈতিক প্রভাবের কারণে ঋণ অনুমোদনের মতো বিষয়গুলো ব্যাংকিং খাতের আর্থিক দুর্বলতার পেছনে ভূমিকা রেখেছে বলে মনে করছেন সংশ্লিষ্টরা।
কোনো ঋণ খেলাপি হিসেবে শ্রেণিকৃত হলে ব্যাংককে তার বিপরীতে অতিরিক্ত অর্থ প্রভিশন হিসেবে সংরক্ষণ করতে হয়। নিয়মিত ঋণের ক্ষেত্রে সাধারণত প্রায় ১ থেকে ২ শতাংশ প্রভিশন রাখতে হয়। কিন্তু শ্রেণিকৃত ঋণের ধরন ও অবস্থার ওপর ভিত্তি করে এই হার সর্বোচ্চ ১০০ শতাংশ পর্যন্ত হতে পারে।
প্রভিশন রাখার মূল উদ্দেশ্য হলো সম্ভাব্য ঋণক্ষতি মোকাবিলা করা এবং আমানতকারীদের অর্থ সুরক্ষায় ব্যাংকের সক্ষমতা বাড়ানো। কিন্তু খেলাপি ঋণ যখন দ্রুত বাড়তে থাকে, তখন প্রভিশনের প্রয়োজনীয়তাও বেড়ে যায়। এতে ব্যাংকের আয় ও মুনাফা কমে এবং একই সঙ্গে মূলধনও দুর্বল হয়ে পড়ে।
বাংলাদেশ ব্যাংকের তথ্য অনুযায়ী, ২০২৬ সালের মার্চ শেষে দেশের মোট খেলাপি ঋণের পরিমাণ দাঁড়িয়েছে ৫ লাখ ৮৮ হাজার ৭০৪ কোটি টাকা। এটি ব্যাংকিং খাতের মোট ঋণের ৩২ দশমিক ২৬ শতাংশ।
অন্যদিকে, মার্চ শেষে ব্যাংকিং খাতের প্রভিশন ঘাটতি ছিল ২ লাখ ৫ হাজার ৬৬৫ কোটি টাকা। ২০২৫ সালের ডিসেম্বর শেষে এই ঘাটতি ছিল ১ লাখ ৯৮ হাজার ২৬০ কোটি টাকা। পরবর্তী সময়ে জুনে প্রভিশন ঘাটতি আরও বেড়ে ২ লাখ ২২ হাজার ৩৫৭ কোটি টাকায় পৌঁছায়।
সরকারও দুর্বল ব্যাংকগুলোকে পুনর্মূলধনীকরণের উদ্যোগ নিয়েছে। সম্প্রতি সংসদে অর্থমন্ত্রী আমির খসরু মাহমুদ চৌধুরী জানিয়েছেন, চলতি অর্থবছরে দুর্বল ব্যাংকগুলোর পুনর্মূলধনীকরণে সরকার প্রায় ৪০ হাজার কোটি টাকা ব্যয় করছে। আর্থিক খাতে শৃঙ্খলা ও স্থিতিশীলতা ফিরিয়ে আনতে বৃহত্তর উদ্যোগের অংশ হিসেবে এই অর্থ দেওয়া হচ্ছে।
আমানতকারীদের আস্থায় ঝুঁকি
ব্যাংকের মূলধন ঘাটতির প্রভাব শুধু সংশ্লিষ্ট প্রতিষ্ঠানের মধ্যেই সীমাবদ্ধ থাকে না। এর প্রভাব আমানতকারী, ঋণগ্রহীতা এবং পুরো আর্থিক ব্যবস্থার ওপর পড়তে পারে।
বিশ্বব্যাংকের ঢাকা কার্যালয়ের সাবেক প্রধান অর্থনীতিবিদ জাহিদ হোসেনের মতে, মূলধন ঘাটতির প্রধান দুটি প্রভাব রয়েছে। প্রথমত, যেসব ব্যাংকের মূলধন ঘাটতি রয়েছে, সেসব ব্যাংকের প্রতি আমানতকারীদের আস্থা কমতে পারে। পর্যাপ্ত মূলধন ব্যাংককে সম্ভাব্য আর্থিক ধাক্কা সামাল দেওয়ার সক্ষমতা দেয় এবং আমানতকারীদের স্বার্থ সুরক্ষায় গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা রাখে।
তিনি বলেন, কোনো ব্যাংকের মূলধন নেতিবাচক পর্যায়ে চলে গেলে সেখানে ঝুঁকি তৈরি হয়। একই সঙ্গে মূলধন ঘাটতিতে থাকা ব্যাংকের স্বাভাবিক ব্যবসা পরিচালনাও কঠিন হয়ে পড়ে।
দ্বিতীয়ত, দেশের তুলনামূলকভাবে শক্তিশালী ব্যাংকগুলোর ওপরও এর প্রভাব পড়তে পারে। বিদেশি ঋণদাতা ও আন্তর্জাতিক আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলো যদি বাংলাদেশের ব্যাংকিং খাতকে সামগ্রিকভাবে ঝুঁকিপূর্ণ মনে করে, তাহলে দেশের ব্যাংকগুলোর জন্য বিদেশি ঋণ বা অর্থায়ন পাওয়া কঠিন ও ব্যয়বহুল হতে পারে।
জাহিদ হোসেনের মতে, একটি বা দুটি ব্যাংকের মূলধন ঘাটতি থাকলে পরিস্থিতি সামাল দেওয়া সম্ভব হতে পারে। কিন্তু ৬১টি ব্যাংকের মধ্যে ২০ থেকে ২১টি ব্যাংক দীর্ঘ সময় ধরে মূলধন ঘাটতিতে থাকলে তা পুরো ব্যাংকিং খাতের দুর্বল অবস্থার ইঙ্গিত দেয়।
নেতিবাচক CRAR আরও গভীরে
ব্যাংকের আর্থিক সক্ষমতা পরিমাপের গুরুত্বপূর্ণ সূচক হলো মূলধন-ঝুঁকিভিত্তিক সম্পদ অনুপাত বা CRAR। বাংলাদেশ ব্যাংকের তথ্য অনুযায়ী, ২০২৬ সালের মার্চ শেষে দেশের ব্যাংকিং খাতের CRAR কমে ঋণাত্মক ৩ দশমিক ১৭ শতাংশে নেমেছে। ডিসেম্বর শেষে এটি ছিল ঋণাত্মক ২ দশমিক ৬৪ শতাংশ।
আন্তর্জাতিক নিয়ন্ত্রক মানদণ্ড অনুযায়ী ব্যাংকগুলোর ন্যূনতম CRAR ১২ দশমিক ৫ শতাংশ বজায় রাখার কথা। ফলে বাংলাদেশের ব্যাংকিং খাতের বর্তমান অবস্থান সেই মানদণ্ড থেকে অনেক নিচে রয়েছে।
বাংলাদেশ ব্যাংকের ২০২৫ সালের আর্থিক স্থিতিশীলতা প্রতিবেদন অনুযায়ী, ২০২৫ সালের শেষে পাকিস্তানের ব্যাংকিং খাতে CRAR ছিল প্রায় ২১ শতাংশ। শ্রীলঙ্কায় এই হার ১৯ শতাংশের বেশি এবং ভারতে ব্যাংকগুলোর গড় CRAR ছিল ১৭ দশমিক ২০ শতাংশ।
এনআরবিসি ব্যাংকের ব্যবস্থাপনা পরিচালক ও প্রধান নির্বাহী কর্মকর্তা মো. তৌহিদুল আলম খান বলেন, নিয়ন্ত্রক সংস্থার নির্ধারিত মূলধন, বিশেষ করে CRAR বজায় রাখতে ব্যর্থ হলে ব্যাংককে বিভিন্ন ধরনের নিয়ন্ত্রক, আর্থিক ও পরিচালনাগত সমস্যার মুখোমুখি হতে হতে পারে।
এর মধ্যে লভ্যাংশ ও প্রণোদনা বোনাস দেওয়ার ওপর বিধিনিষেধ, ক্রেডিট রেটিংয়ের অবনতি, আমানতকারীদের আস্থা কমে যাওয়া, সলভেন্সি ও অর্থায়ন ঝুঁকি বৃদ্ধি এবং ব্যবসা পরিচালনার ব্যয় বেড়ে যাওয়ার মতো বিষয় রয়েছে। বিশেষ করে বাণিজ্যিক অর্থায়নে খরচ বাড়তে পারে। প্রভিশনের চাপ বাড়ায় ব্যাংকের মুনাফাও কমতে পারে।
মূলধন পর্যাপ্ত না থাকলে ব্যাংকের ঋণ দেওয়ার সক্ষমতাও সীমিত হয়ে যায়। একই সঙ্গে ভবিষ্যতে সম্ভাব্য লোকসান সামাল দেওয়ার জন্য প্রয়োজনীয় আর্থিক সক্ষমতাও কমে যায়।
সর্বোচ্চ ঘাটতিতে ফার্স্ট সিকিউরিটি ইসলামী ব্যাংক
২০২৬ সালের মার্চ শেষে দেশের ব্যাংকগুলোর মধ্যে সবচেয়ে বেশি মূলধন ঘাটতিতে ছিল ফার্স্ট সিকিউরিটি ইসলামী ব্যাংক। ব্যাংকটির ঘাটতির পরিমাণ ছিল ৬৬ হাজার ২৬৪ কোটি ৮০ লাখ টাকা।
এরপর রয়েছে বাংলাদেশ কৃষি ব্যাংক। ব্যাংকটির মূলধন ঘাটতি ছিল ৩১ হাজার ৬৮৭ কোটি ১৭ লাখ টাকা। সোশ্যাল ইসলামী ব্যাংকের ঘাটতি ছিল ৩০ হাজার ৯৩৬ কোটি ৬৭ লাখ টাকা।
ইউনিয়ন ব্যাংকের ঘাটতি দাঁড়িয়েছে ৩০ হাজার ৫৯৪ কোটি ৫৬ লাখ টাকা এবং এক্সিম ব্যাংকের ৩০ হাজার ৩০২ কোটি ২৩ লাখ টাকা। এছাড়া জনতা ব্যাংকের ঘাটতি ১৮ হাজার ৩৫৪ কোটি ৯০ লাখ টাকা, গ্লোবাল ইসলামী ব্যাংকের ১৬ হাজার ২৯৭ কোটি ৬১ লাখ টাকা এবং ন্যাশনাল ব্যাংকের ১১ হাজার ৯৮৪ কোটি ৯৮ লাখ টাকা।
এবি ব্যাংকের মূলধন ঘাটতি ছিল ৮ হাজার ৪৮৭ কোটি ৫৯ লাখ টাকা। আর অগ্রণী ব্যাংকের ঘাটতি দাঁড়িয়েছে ৮ হাজার ২৩৪ কোটি ৯২ লাখ টাকা।
খেলাপি ঋণ, প্রভিশন ঘাটতি এবং মূলধনের দুর্বলতা—এই তিনটি বিষয় একসঙ্গে ব্যাংকিং খাতের ওপর বড় চাপ তৈরি করছে। ফলে দুর্বল ব্যাংকগুলোর পুনর্মূলধনীকরণ, খেলাপি ঋণ আদায় এবং ঋণ বিতরণে শৃঙ্খলা ফিরিয়ে আনা এখন আর্থিক খাতের স্থিতিশীলতার জন্য গুরুত্বপূর্ণ হয়ে উঠেছে।